所得税汇算清缴退税的会计分录#其他行业#

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23年汇算清缴的时候， 所得税可弥补以前年度表上有300万可结转弥补以后年度亏损，问：假如24年年末净利润＜300万 是不是账面就无需计提所得税了？#其他行业#

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小企业准则 汇算清缴，补缴企业所得税会计分录如何做？ 汇算清缴，退回企业所得税会计分录如何做？ 预收款和应收款如何核销？#其他行业#

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民间非营利组织在所得税汇算清缴中补交5元，应该怎么做分录？民非企业没有以前年度损益#其他行业#

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企业所得税汇算清缴申报表填报#其他行业#

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企业所得税汇算清缴提醒我利润总额与上年数据差异变化在50%以上，这个数据会被监控吗#其他行业#

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你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

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做23年汇算清缴，挂在以前年度损益的多计提社保和少计提社保，计提税款，补计提工资，补缴款工资这些应该在23年调增还是调减，不太懂明白如何判断是需要调增还是调减#其他行业#

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企业所得税汇算清缴的时候由于调增需要缴纳企业所得税，那这个企业所得税，是不是也应该加在纳税总额里，填在工商年报的纳税总额里面？#其他行业#

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购买理财产品，七天，企业所得税汇算清缴的时候要调增吗？#其他行业#

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消防罚款怎么做账，记哪个科目。可以税前扣除吗，汇算清缴需不需要调整？#其他行业#

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一家小规模，主营是开*体育服务*潜水体验，有费用票，想问下在企业所得所汇算清缴的话，这些费用能不能扣除，像一些气瓶检测费、潜水教材、餐饮、住宿、汽油、保险、旅游服务费 这些费用科目借方应该用什么科目？#其他行业#

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老师好，请问去年有一张进项票我们已经入账了，今年供应商却把这张票红冲了，那我汇算清缴的时候这张票是不是得调增#其他行业#

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23年底预提四千万的费用，审计现在问是否开票，我回复了发票还没有开，不知道什么时候会入账，所以费用先冲掉了，实际来票去费用。这笔费用汇算清缴是要调整冲销掉吗#其他行业#

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请问汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表是必须要填的吗？如果要填的话账载金额是不是根据资产负债表里面的哪个数据填写？#其他行业#

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暂估入账 发票拿不回来 汇算清缴如何做账#其他行业#

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老师好，请问无法收回的应收账款和预付账款记到营业外支出，汇算清缴的时候要调增吗#其他行业#

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老师您好，2023年1季度预缴企业所得税803元，现在做2023年的汇算清缴，这个所得税不想退，需要调增多少金额呢，民办非企业，小型微利#其他行业#

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老师，所得税汇算清缴要退税，但是税务局要求调账不退税，公司管理费用只有人工工资，这个要怎么调#其他行业#

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如果我现在出现第四季度的利润额比第三季度的利润总额少，我需要计提负数的企业所得税费用会计分录吗？ 还是直接等汇算清缴之后，再看到底是要补交还是退税，然后再做账务处理#其他行业#

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